--2015年3月4日在郊区第九届人民代表大会第五次会议上

  佳木斯市郊区财政局 

各位代表：

受区政府委托，现将全区2014年预算执行情况和2015年预算草案提请区九届人大五次会议审议。

一、2014年预算执行情况

2014年，受全国经济下行和国家提高税收起征点、营改增、房地产市场宏观调控等政策影响，我区税收形势异常严峻。面对不利形势，我们不等不靠，主动作为，通过清缴欠税、挖掘新税源、向上争取等多种方式，突破难点，挖潜增收，较好地完成了区九届人大四次会议确定的预算任务。

一是全面完成了各项任务目标。公共财政预算收入完成34324万元，剔除一次性因素完成30087万元，完成年初预算的100.2％，同比增长12.6%。国地税收入完成44892万元，完成年初预算的100.3％。其中，国税完成9349万元，完成年初预算的100%；地税完成35543万元，完成年初预算的100.4%。总财力125670万元，同比增加6125万元。

公共财政预算支出完成108039万元,去除专项收入，完成预算的123.4％。其中：专项支出38871万元，工资性支出29044万元，经费类支出4700万元，扶持企业发展支出3881万元，农村公益事业支出6293万元，供热费1125万元，住房公积金匹配1304万元，职工医疗保险、养老保险支出1068万元，政策性支出1472万元，环境卫生支出1641万元，信访支出577万元，其他支出18063万元。

全年向上争取资金93112万元，其中财力性补助45442万元（可用财力37505万元、专项性转移支付11755万元），专项性补助47670万元。

二是重点支出得到全面保障。坚持调整和优化支出结构，把有限的资金用在保民生、保发展、保运转等重点领域，全区工资类支出29044万元，文教类支出8454万元，农业、农村类支出22118万元，社会事业类支出8565万元。整合资金6285万元用于美丽乡村建设，我区美丽乡村建设得到省市的高度认可，省财政厅已把我区的经验和做法向全省推广。坚持把抓好民生工程作为检验财政工作质量的一把尺子，努力为全区人民提供更多、更好的服务，全年民生支出占总支出的75.7％，比上年增加3124万元。群众福利待遇进一步提高投入。我区干部职工年人均工资增加到45417元，继续在全省领先。发放了职工供热费、第13个月奖励工资。兑现了全区干部职工2014年晋升工资和事业单位职称工资。住房公积金匹配比例提高到12％。发放机关工作人员及离退休人员死亡一次性抚恤金325万元。支持乡、村卫生院（所）改革,投入400万元。为1400多名农村贫困生发放助学资金150万元。增加发展投入。通过财政担保公司帮助中小企业担保贷款14200万元。

三是财政管理更加规范高效。严格预算管理，实行先有预算后有支出，没有预算没有支出，防止支出的随意性，保证了财政资金发挥最大效益。推进国库集中支付管理系统建设，实行了零余额账户管理。严格资金争取、项目申报审核程序，提高了申报成功率。资金拨付实行联审联签制度，对资金使用进行全程监督管理。健全了覆盖全部财政资金的同步监督机制，每年对乡镇和区直部门的监督检查不少于2次，保证了资金安全。加大项目建设投资评审工作力度，全年节约财政资金803万元。严密国有资产普查登记和处置程序，国有资产出售全都公开拍卖。规范农业开发项目申报和管理，保证了高标准农田示范项目顺利进行。加强政府采购管理，公开招标确定了供应商，完成了办公用品、取暖煤等采购工作。

一年来，虽然财政工作取得了一定的成绩，但工作中仍存在一些问题与不足。一是税源枯竭的问题突出。受宏观经济环境影响，我区企业经营状况普遍不好，新上项目难以形成有效税源；除耕地占用税外，历年各种欠税大部分已清缴入库，全区税源面临枯竭。二是省政府整合财政资金，向上争取资金支持的难度增大。虽然我区享受了建制县相关政策，但与完全的建制县相比，争取的资金总量还有较大差距。三是财政管理仍需加强。如新旧会计制度的衔接还不够到位，预算管理有的地方不够规范等。这些问题与不足将在今后的工作中认真加以解决。

二、2015年全区财政预算草案

2015年，我国经济发展将进入新常态。在经济发展新常态下，财政收入将由高速增长转为中低速增长，财政支出将保持刚性增长，财税改革的任务更加繁重，新《预算法》从今年1月1日开始实施，对预算规范管理、公开透明的要求将越来越高，因此，我们必须准确把握新常态下财政工作的新要求，勇于担当，积极作为，发挥好财政在经济发展新常态中的作用。

从我区的形势看，2015年保盘子的压力很大。收入方面，2014年，我区税源枯竭的问题已经凸显，2015年如不采取超常措施加以破解，增收的压力必将巨大。2015年，国家还要把营改增范围扩大到建筑业、房地产业、金融业和生活服务等领域，将对我区财政收入造成新的冲击。受取消部分行政事业性收费和降低收费标准等影响，非税收入也将下降。支出方面，2015年将实施机关事业单位工作人员养老保险制度改革、党政机关公务用车制度改革，社保政策将提高标准，支持全区重点项目建设、支持社会事业发展、处理信访问题等都需要增加投入，全年收支矛盾将更加突出。因此，我们必须主动作为、增收节支，努力实现经济社会稳定发展、财政平稳运行。

综合分析当前形势，确定2015年预算安排的指导思想是：全面贯彻区委全会决策部署，主动适应经济发展新常态，大力开源节流，深化财政改革，严肃财经纪律，提高依法理财水平和财政资金使用效益，促进全区经济持续健康发展和社会和谐稳定。

2015年，财政总收入安排68607万元，其中，公共财政预算收入30860万元，剔除一次性因素，比上年增长5％。全口径国地税收入40648万元，增长5％，其中，国税收入9149万元，地税收入31499万元。财政总支出安排68607万元，其中，公共财政预算支出68235万元。

主要支出项目为：工资类支出30114万元、公用经费1739万元、职工供热费1125万元、税务经费1340万元、罚没返还995万元、教育投入200万元、文化投入100万元、职工医疗保险2049万元、社会保障类支出522万元、城乡社区类支出495万元、农林水类投入2000万元、土地确权1800万元、侵蚀沟治理1200万元、政策性支出365万元、医疗卫生类支出437万元、新型农村合作医疗支出1925万元、住房公积金匹配1304万元、信访支出500万元、增加担保金存量3000万元、增加村级组织经费485万元、扶持旅游项目支出1000万元、遗属补助64万元、乡镇支出4037万元、转移支付912万元、人防基地建设300万元、工会经费303万元、建设类支出2000万元、支持重点项目和江北工业园区2500万元、公车改革969万元、美丽乡村建设和环境卫生支出2500万元、购置消防车66万元、其他支出1889万元。

三、完成全年预算任务的主要措施

下步工作中，我们要把思想和行动统一到区委的重大决策部署上来，切实增强责任感和紧迫感，迎接挑战，攻坚克难，坚决完成2015年各项任务目标。

（一）完善增收节支机制。一是强化挖潜增收。继续巩固现有税源，拓展新的税源，逐步降低对房地产开发等行业的依赖程度。清理规范税收优惠政策，促进经济转型升级。坚决打好耕地占用税征收攻坚战，做到依法征收、应收尽收，保证财政收入稳步增长。加强资本运营，拓宽多元化投资渠道，不断增强自身造血功。精心研究上级资金、项目支持政策，努力争取对我区更多的支持。二是严格控制支出。遵循先有预算、后有支出原则，硬化预算约束，预算未安排的事项一律不得支出。严格执行中央八项规定，贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“三公”经费管理办法，大力压缩一般性支出，从严从简，勤俭办一切事业。

（二）推进财政改革。一是推进预算体制改革。认真贯彻落实新预算法，把新预算法的各项规定作为从事预算管理活动的行为准则，切实增强预算的法制性。全面推进预决算公开，扩大部门预决算公开范围，细化公开内容，除有涉密要求之外，所有涉及使用财政资金的部门都要公开预决算；严格公开时限，各部门要在预算批复后20日内向社会公开预算信息。二是深化国库集中支付制度改革。扩大国库集中支付制度覆盖面，除财政专户管理资金外，全区所有预算单位和财政资金全部纳入国库集中支付管理。推进公务卡结算改革，减少现金支付结算，提高支付透明度。三是深化政府采购制度改革。健全政府采购制度，严格政府采购范围和标准，规范采购程序，强化采购人验收责任，提高采购效率和质量。加大政府购买服务力度，2015年政府购买服务的比例要达到公共服务项目资金的30％左右。四是深化投资评审改革。政府主导的项目一律纳入投资评审管理，所有建设项目必须在通过评审之后才能进行招标或施工。五是深化国有资产管理改革。加大国有资产管理各项法律法规及制度的执行力度，规范资产处置报备、审批程序。六是深化担保贷款改革。严格执行《担保法》和监事会评审制度，严格担保审批流程，对达不到硬件要求的企业不予担保。七是支持养老保险制度改革。推进城乡居民养老保险制度一体化建设，做好机关事业单位职工养老保险制度改革推进工作。八是加强政府性债务管理。严控新增债务，决不允许举债干事，逐步化解存量债务，防控债务风险。

（三）全面保障重点支出。统筹整合财政资金，集中力量投入使用。一是扎实做好民生工作。认真落实惠民政策，提高群众生活质量和水平，让更多群众共享改革发展成果。强化民生资金保障和管理，全年民生类支出规模要与上年基本持平。做好差额拨款和自收自支事业单位工资保障工作，做好社区主任工资保障工作。严格执行社会福利政策，适时提高城乡低保标准和农村五保标准，提高优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。改善城乡居住条件，落实好既有建筑节能改造资金，落实好征地拆迁、清运冰雪资金。二是支持美丽乡村建设。力争省财政对我区美丽乡村建设的资金投入达到3000万元，全区美丽乡村建设整合资金总量达到7000万元，全面完成当年30个行政村建设任务。搞好现有美丽乡村田间路建设。积极探索美丽乡村管护资金管理的新途径，通过发展红树莓产业和侵蚀沟治理，增强村集体经济实力，为美丽乡村长效管护提供资金保障。三是支持发展现代农业。争取两大平原现代农业发展政策支持，按照优化布局、整合项目、集中投入的思路，进一步做好农业综合开发工作，当年高标准农田建设投入要完成1500万元。支持农机作业服务合作社建设，支持土地确权，促进土地流转。支持发展绿色食品产业，支持发展优质高效农业，提高农业生产效益。四是支持企业发展。保证汽车城、江北工业园区等重点项目建设资金。增加担保金存量，为更多中小企业提供担保贷款服务。五是保证工作经费。保证党政机关、区直部门、乡镇运转经费，保证村级组织建设经费，对乡镇承接区政府安排的项目建设、环境整治等任务提供一定的资金支持。

（四）严肃财经纪律。习近平同志把严肃财经纪律提到与严肃政治纪律和组织纪律同样重要的高度来强调，表明了党中央深入推进党风廉政建设的决心。政治纪律、组织纪律和财经纪律的要求越细、越严，制度的笼子越密、越牢，我们执行财经纪律、维护财经秩序就要越坚决。要进一步增强敏锐性和自觉性，严格执行财经纪律，按照法无授权不可为、法定职责必须为的要求，有纪必执，有违必查，真正使财经纪律成为带电的“高压线”，任何人、任何情况下都决不能触碰。建立岗前培训制度。各单位新任职的财务主管人员要经过《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等财经纪律的相关培训，增强事前防范意识和自觉执行财经纪律的能力。投资评审、担保贷款、政府采购、国有资产处置等事项必须严格按照规定程序进行，防止暗箱操作和人为干扰。强化全程监督。进一步加大财政支出同步监督力度，增强监督的实效性。加强对重点行业、重点单位的会计信息质量检查。加大问责力度，严肃处理各种违法违规行为。完善内部控制体系，促进财务管理严谨有序和规范高效。

各位代表，做好2015年的各项工作，任务艰巨、责任重大。我们要在区委的坚强领导下，自觉接受人大的依法监督、政协的民主监督和社会各界的舆论监督，锐意进取，改革创新，扎实工作，为推动我区经济社会平稳健康发展做出新的贡献。